Сообщений в теме: 20

[Findirector]

А бухгалтер то про брата что говорит? Каково его участие было с ее слов?

[scorpion]

Показания говорят, что брат видел, что литовские машины грузятся в Костроме, в то время, как счета-фактуры предоставлялись московские. ВСЁ!!!

А брат какие показания давал?

[scorpion777]

очередной пример чудесного правосудия

[Satrap]

scorpion777

очередной пример чудесного правосудия 

А что Вам тут не нравится? Вы просто сделайте поправку на то, что автор темы - лицо заинтересованное, и изложилй фабулу дела весьма субъективно. На самом деле я более чем уверен, что доказательства умысла брата автора темы материалами дела подтверждаются, он был осведомлён о том, что через таможенную границу товар перемещался по подложным документам. А посему полагаю, что вынесенный приговор - вполне законный и обоснованный. Не знаю как где, а у нас такие "отмазы" вроде тех, что привёл автор темы как линию защиты, которую выбрал его брат, давно не действуют.
И как Вы заметили ответа на совершенно правильный вопрос Findirectorа о показаниях бухгалтера остался без ответа. Наверняка дала на него показания.

[scorpion]

хочу узнать, является ли счет-фактура обязательным документом для перемещения через границу.

А по какому признаку вменили 188-ю?

[Satrap]

Андрей Белов

Не понимаю Вашего удовлетворения от приговора. Я, может, и субъективен, но Вы тоже всего не знаете. И где "отмазы", про которые я и словом не упомнил, а Вы увидели?

Да мне, честно говоря, фиолетова судьба обвиняемых/подсудимых по описанному Вами уголовному делу - я отвечал на высказывание scorpion777 который, как я понял, данный приговор полагает незаконным и необоснованным.
Под "отмазами" я имел ввиду, о чём также писал в своём сообщении, линию защиты Вашего брата.
Что касается привидённых Вами выдержек из приговора, то они вообще никакие - не оправдывают Вашего брата и не обличают его. Уж лучше, если у Вас есть возможность цитировать процессуальные документы, укажите, что написано в ОЗ, где перечисляются доказательства вины Вашего брата, в частности, если речь идёт о показаниях свидетелей, со слов "показаниями свидетеля такого-то о том, что..." и далее по тексту. И подтвердили ли эти свидетели свои показания в судебном заседании.
По поводу счетов-фактур. Делаете запрос в таможню, где просите ответить на вопрос является ли интересующий Вас документ обязательным при перемещении товара через таможенную границу, и чем это регламентируется. И уже от этого ответа пляшете. По хорошему это должен был делать ещё опер, когда приносил материалы на возбуждение, а если этого он не сделала, то следователь.

В приговоре сказано "вопреки интересам РФ". А какие интересы он нарушил? Таможенные пошлины фирма платила. Выпускался товар официально. Ущерба Родине - нет. НДС никто не просил. Все налоги платились исправно.

Про такой признак состава преступления как объект забыли?
И во-вторых. Если товар перемещался через таможенную границу официально, то ни о какой контрабанде речи идти не может. У Вас же случай обратный, документы, как Вы сами признаёте, по которым товар через таможенную границу выпускался, поддельные так что о "официальном выпуске" речи идти не может.
Единственный вопрос - что это прокуратура в контрабанду полезла. Это нарушение 151 УПК, если только она не сама эту контрабанду выявила, что, честно говоря, сомнительно.

[scorpion777]

Satrap
я имел в виду, что по таким серьезным составам должны быть доказательства более весомые, чем показания нескольких свидетелей. Один из которых что-то видел, другой что-то слышал. Тем более чел был просто наемным работником. Вообще неясно в чем умысел, личная заинтересованность в контрабанде. Было бы интересно "привлеченку" посмотреть.
А то что прокуратура с логикой не дружит - это факт. Читал одно обвинительное - человек снимал со счета ООО похищенные деньги и отдавал злодеям. Говорит, что о хищении денег не знал - злодеи это подтверждают. Тем не менее ему наравне с ними вменили соучастие. А два других чела совершали аналогичные действия, причем признали что знали о хищении денег - по делу проходят свидетелями.

[scorpion777]

А что это?

постановление о привлечении в качестве обвиняемого - в ОЗ это в самом начале описательная часть действий обвиняемого

[Satrap]

Гость

Показания таможенников из приговора (выдержки):

Неужели Вы расчитывали на то, что таможенники сами будут себе "сроки с пола поднимать" (С)? Они же контрабанду (пока не установлено иное, будем считать, что она была, несмотря на Ваше по данному поводу возражение) пропустили, им же как минимум дисциплинарка корячится, а возможна и халатность.

Делаю, но они говорят "Читайте законы, в них все есть".

Пусть адвокат сделает адвокатский запрос - на него обязаны отвечать, хотя могут также как и вам отписаться. Но вообще этот вопрос надо было в суде выяснять, когда таможенников допрашивали.

В ОЗ - 250 страниц

Выберите то, что касается Вашего брата. Там, как я понял, два человека, значит количество листов в ОЗ надо смело делить на два, так как оно наверняка повторяется и доказательства для обоих одинаковые, раз ч.4 ст.188 УК.

Следствие вела транспортная милиция.

Тогда понятно. Нарушения 151 в этом случае, конечно же, нет.

Где, кроме такого письма, можно узнать о правильном определении контрабанды?

В Вашем случае - в ч.1 ст.188 УК РФ.

scorpion777

я имел в виду, что по таким серьезным составам должны быть доказательства более весомые, чем показания нескольких свидетелей

Умысел показаниями свидетелей доказывается, насколько я понял. Объективная сторона там, видимо, доказывается поддельными документами-вещдоками, заключениями экспертов.

личная заинтересованность в контрабанде

Так мотив в данном случае необязательный признак состава.

чел был просто наемным работником.

Ну и почему наёмный работник не может совершать контрабанду? Легко.

[Findirector]

Че то я контрабанды никак не наблюдаю.
А по поводу мошенства с НДСом:

Вопрос: Относятся ли к компетенции таможенных органов, как органов дознания, случаи мошенничества по возврату экспортного НДС?

Ответ: В соответствии с пп.6 ст.408 Таможенного кодекса РФ таможенные органы для выполнения возложенных на них функций обладают правом осуществлять неотложные следственные действия и дознание в пределах своей компетенции и в порядке, которые определены уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации. Как видно, данная норма является отсылочной и для определения компетенции таможенных органов как органов дознания необходимо руководствоваться Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации (УПК РФ).
Подпунктом 1 п.1 ст.40 УПК РФ определено, что к органам дознания относятся органы исполнительной власти, наделенные в соответствии с федеральным законом полномочиями по осуществлению оперативно-розыскной деятельности. Согласно п.6 ст.13 Федерального закона от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" и пп.5 ст.408 ТК РФ оперативные подразделения таможенных органов вправе осуществлять на территории Российской Федерации оперативно-розыскную деятельность. Таким образом, таможенные органы являются органами дознания.
В соответствии с пп.5 п.3 ст.151 УПК РФ дознавателями таможенных органов Российской Федерации производится дознание по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ч.1 ст.188 "Контрабанда" и ст.194 "Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица" Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ).
Вместе с тем согласно пп.2 п.2 ст.40 УПК РФ на органы дознания возлагается выполнение неотложных следственных действий по уголовным делам, по которым производство предварительного следствия обязательно. Подпунктом 3 п.2 ст.157 УПК РФ установлено, что таможенные органы производят неотложные следственные действия только по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных ч.2, 3, 4 ст.188, ст.189 "Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники", ст.190 "Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран", ст.193 "Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте" УК РФ.
Возмещение НДС в отношении товаров, помещенных под таможенный режим экспорта и фактически вывезенных за пределы таможенной территории Российской Федерации, предусмотрено пп.1 п.1 ст.164, п.3 ст.172 и п.4 ст.176 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ). В данном случае возмещению подлежит сумма налога, уплаченная при приобретении товаров на территории Российской Федерации, которые затем перепродаются в том же или в переработанном виде за пределы указанной территории. Используя понятийный аппарат, установленный ст.11 ТК РФ, это внутренний налог, т.е. налог, взимаемый при обороте товаров на территории Российской Федерации (пп.26 п.1).
Из приведенных статей УК РФ, по которым таможенные органы вправе производить дознание и неотложные следственные действия, следует, что осуществление предварительного расследования по преступлениям, связанным с незаконным возмещением внутреннего НДС при экспорте товаров, не относится к компетенции таможенных органов.

А.А.Косов
Государственный таможенный
комитет РФ
08.09.2004

[scorpion]

"Белов совершил контрабанду, то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу РФ товаров, совершенное с обманным использованием документов, организованной группой,

В том то и дело, что наличие или отсутствие счета-фактуры никак не влияло на выпуск

Акцепт. 188-я была бы, в случае декларирования дров и фактического вывоза пиломатериалов.

[Findirector]

Кассационную жалобу подали уже?

[Findirector]

Да никто и не думал НДС возвращать - работали по нулевой ставке.

Как раз при таких обстоятельствах и фиктивных счетах-фактрах мошенство по НДСу и происходит. Или к возмещению НДС в декларациях не указывали и заявления о возврате сумм налога на расчетный счет в налоговые органы не подавали?