Фиктивная купля-продажа квартиры для ухода от НДФЛ

#1 --Александр--

не юрист

Отправлено 08 February 2007 - 15:44

Вообразим ситуацию.

Гражданин желает получить в собственность от _дальнего_ родственника квартиру. Фактически они желают передать ее безвозмездно. Но при этом приобретатель хочет уйти от уплаты НДФЛ 13% от стоимости квартиры (таких денег у него просто нет).

Документально составляется фиктивный договор купли-продажи квартиры и фиктивная расписка в получении-передаче денег. Регистрируется в ФРС.

Затем "продавец" и "покупатель" подают декларации и заявления на причитающиеся им вычеты.

Достаточно ли будет для подтверждения расчетов (для получения вычета) расписки? По идее ведь никто не мешает гражданам расплатиться налом, пусть даже его никто в глаза не видел.

Какова на практике активность контроля налоговиков за такими сделками? Могут ли они потребовать показать, где зарыт, соответственно, "полученный" и "переданный" миллион, источники его происхождения? Каковы реальные последствия?

Наверх

#2 vlzAlena

ЮрКлубовец-кандидат
37 сообщений

Обратиться Публикации

Отправлено 08 February 2007 - 15:57

Вообразим ситуацию.

Гражданин желает получить в собственность от _дальнего_ родственника квартиру. Фактически они желают передать ее безвозмездно. Но при этом приобретатель хочет уйти от уплаты НДФЛ 13% от стоимости квартиры (таких денег у него просто нет).

Документально составляется фиктивный договор купли-продажи квартиры и фиктивная расписка в получении-передаче денег. Регистрируется в ФРС.

Затем "продавец" и "покупатель" подают декларации и заявления на причитающиеся им вычеты.

Достаточно ли будет для подтверждения расчетов (для получения вычета) расписки? По идее ведь никто не мешает гражданам расплатиться налом, пусть даже его никто в глаза не видел.

Какова на практике активность контроля налоговиков за такими сделками? Могут ли они потребовать показать, где зарыт, соответственно, "полученный" и "переданный" миллион, источники его происхождения? Каковы реальные последствия?

Обычно расписки достаточно. Врядли сразу зародятся какие-то сомненения. А так, по большому счету, это получение государевых денег путем обмана. Следствию проверить - откуда деньги и фиктивность сделки достаточно просто. Был бы интерес

Наверх

#3 Dyka

Старожил
1146 сообщений

Обратиться Публикации

Отправлено 08 February 2007 - 16:14

Следствию проверить - откуда деньги и фиктивность сделки достаточно просто

В пресс хате под пытками.....

Наверх

#4 --Александр--

не юрист

Обратиться Публикации

Отправлено 08 February 2007 - 16:15

Учитывая, сколько сейчас стоят квартиры, сумма налога будет свыше 100000 р. Получается, то, что я описал - 198 УК РФ?

Наверх

#5 -Гость-

не юрист

Обратиться Публикации

Отправлено 08 February 2007 - 16:36

Учитывая, сколько сейчас стоят квартиры, сумма налога будет свыше 100000 р. Получается, то, что я описал - 198 УК РФ?

Если потребуете не вычет, а возврат из бюджета, то будет 159 УК

Наверх

#6 Schumm

living fast

продвинутый
320 сообщений

Обратиться Публикации

Отправлено 08 February 2007 - 17:47

По идее ведь никто не мешает гражданам расплатиться налом, пусть даже его никто в глаза не видел.

как раз физики расплачиваются обычно, закладывая этот самый нал в банковскую ячейку. наиболее горячие головы передают из руки в руки, но это скорее чудо (для продавца). а вот гонять деньги со счета на счет накладно, потому редко практикуется.

вывод. обычно есть расписка в получении и договор "аренды банковской ячейки". при этом банку по барабану, чего стороны в ячейку закладывают. он выдает ее содержимое при наступлении определенных условий, предусмотренных договором (например, при предъявлении свид-ва о праве собственности покупателя). поэтому, чтобы уж совсем все шито-крыто было, есть смысл поиметь такой договор.

Какова на практике активность контроля налоговиков за такими сделками?

пока практически нулевая.

ЗЫ. правда нужно учитывать гр.-пр. риски на стороне продавца. договор недействителен и адьес - продавец несет денежку покупателю, который ничего не платил.