Согласно постановлению Правительства от 18 января от 2003г. №28 организации осуществляющие операции с денежными средствами (лизинговые компании, ломбарды, букмекерск. конторы, и т.п.) долны встать на учет в комитете по финансовому мониторингу до 23 февраля 2003г.
Вот пример
закон не запрещает коммерческим организациям заниматься лизингом, для которых он не основной вид деятельности.
(Т.к. это вид не запрещенный и не требующий сейчас лицензии. Как в уставе пишут - и другими не запрещенными видами деятельности). Организация "х"для использования своих накопившихся денежных средств закупает что-то и сдает в лизинг, (возможно делает это в первый и в последний раз).Должна она после этого вставать на учет, я так понимаю что нет и положение касается только лизинговых компаний.
Для которых это основной вид деятельности.
Уважаемые господа
Подтвердите пожалуйста или опровергните мою точку зрения
|
|
||
|
|
|
|
Сообщений в теме: 10
#2
Отправлено 20 February 2003 - 14:12
Шура, Вы правы. Исходя из того, что законом о финансовой аренде статус обычных лизингодателей очевидно отличается от статуса лизинговых компаний, у которых данное направление деятельности должно быть явно указано в учредительных документах. И еще из того, что лизинговым компаниям предоставлены государственная поддержка и право совершения капитальных и текущих валютных операций без лицензии ЦБ РФ - за такое, полагается, надо отчитываться.
#3
Отправлено 21 February 2003 - 06:28
Алекс, не соглашусь...
"и другими..." подразумевает "1, 2, ... n" вид деятельности... В любом случае лизинговая деятельность ведется в соответствии с учредительными документами...
"и другими..." подразумевает "1, 2, ... n" вид деятельности... В любом случае лизинговая деятельность ведется в соответствии с учредительными документами...
#4
Отправлено 21 February 2003 - 14:29
И-НН, смайлик мне предназначался? Спасиб, минє не трєба.
В учредительных документах должны быть определены предмет и цели деятельности (ст.52 ГК), да и то это требование справедливо лишь для некоммерческих организаций. Укажите, плз, норму, устанавливающую обязанность юрлица указывать в УД виды деятельности.
Вот-вот: если компания выполняет функции лизингодателя постольку, поскольку это отражено в ее учредительных документах, она приобретает статус лизинговой (ст.5 закона о финаренде). Некоммерческая организация не может быть лизинговой компанией, как бы она к этому ни стремилась, но запрещено ли ей заниматься подобной инвестиционной деятельностью в целях, отраженных в ее УД? Не-а.
Так что лизинговая деятельность ведется в первую очередь в соответствии с законом, а не УД. Я уже указывал, что законодатель намеренно различает лизинговые компании и прочих лизингодателей по статусу.
Исходя из этого, предлагаю сначала читать закон, а не ПНА. Ст.6 115-ФЗ: лизинговые операции подлежат обязательному контролю, если сумма превышает 600 000 рублей. В любом случае, получение это или предоставление имущества в финансовую аренду. И если в Положении о порядке постановки на учет указаны лишь лизинговые компании, а не все организации, осуществляющие такие сделки, то так тому и быть. Смотрите ст.5 115-ФЗ - это перечень организаций, которые должны стать на учет.
Вы всерьез полагаете, что любая коммерческая организация должна стать на учет в финразведке в течение 30 дней со дня ее регистрации лишь потому, что она потенциально может передать кому-либо имущество в финансовую аренду? А именно такой срок предусмотрен положением, и тут уже нечего мутить. При внесении в УД положений о предмете ее деятельности - лизинге - она становится лизинговой с момента регистрации изменений.
И-НН, а Вы лизингом занимаетесь?
В учредительных документах должны быть определены предмет и цели деятельности (ст.52 ГК), да и то это требование справедливо лишь для некоммерческих организаций. Укажите, плз, норму, устанавливающую обязанность юрлица указывать в УД виды деятельности.
Вот-вот: если компания выполняет функции лизингодателя постольку, поскольку это отражено в ее учредительных документах, она приобретает статус лизинговой (ст.5 закона о финаренде). Некоммерческая организация не может быть лизинговой компанией, как бы она к этому ни стремилась, но запрещено ли ей заниматься подобной инвестиционной деятельностью в целях, отраженных в ее УД? Не-а.
Так что лизинговая деятельность ведется в первую очередь в соответствии с законом, а не УД. Я уже указывал, что законодатель намеренно различает лизинговые компании и прочих лизингодателей по статусу.
Исходя из этого, предлагаю сначала читать закон, а не ПНА. Ст.6 115-ФЗ: лизинговые операции подлежат обязательному контролю, если сумма превышает 600 000 рублей. В любом случае, получение это или предоставление имущества в финансовую аренду. И если в Положении о порядке постановки на учет указаны лишь лизинговые компании, а не все организации, осуществляющие такие сделки, то так тому и быть. Смотрите ст.5 115-ФЗ - это перечень организаций, которые должны стать на учет.
Вы всерьез полагаете, что любая коммерческая организация должна стать на учет в финразведке в течение 30 дней со дня ее регистрации лишь потому, что она потенциально может передать кому-либо имущество в финансовую аренду? А именно такой срок предусмотрен положением, и тут уже нечего мутить. При внесении в УД положений о предмете ее деятельности - лизинге - она становится лизинговой с момента регистрации изменений.
И-НН, а Вы лизингом занимаетесь?
#5
Отправлено 25 February 2003 - 03:58
Алекс, прошу на смайлик не обижаться (он мне просто понравился... забавный ), ничего личного...
Занимаемся, занимаемся... блин...
Все бы ничего, но только мне 15.27 КоАП не нравится...
У нас основной вид деятельности (ну тот который в кодах указан) совершенно другой, но так уж получается, что кроме лизинга больше ничиго и нет...
Т.е. как я понял из твоего постинга, если лизинг проходит по уставу в составе (иных не запрещенных...), то КФМ в сад, а по 15.27 бодаться до последнего?
А если всетаки ретивые юристы засунули в устав практически все виды деятельности? + выполняешь функции ЛД? То тогда = ЛК?
Какая-то тонкая грань...
), ничего личного...Занимаемся, занимаемся... блин...
Все бы ничего, но только мне 15.27 КоАП не нравится...
У нас основной вид деятельности (ну тот который в кодах указан) совершенно другой, но так уж получается, что кроме лизинга больше ничиго и нет...
Т.е. как я понял из твоего постинга, если лизинг проходит по уставу в составе (иных не запрещенных...), то КФМ в сад, а по 15.27 бодаться до последнего?
А если всетаки ретивые юристы засунули в устав практически все виды деятельности? + выполняешь функции ЛД? То тогда = ЛК?
Какая-то тонкая грань...
#6
Отправлено 25 February 2003 - 14:21
И-НН, толщина грани устанавливается изначально, при создании юрлица. Учредители диктуют правила и определяют направления деятельности, под что привлекают ЕИО. Повторюсь, в коммерческих организациях "лизинг" как вид деятельности в уставе вообще не обязательно указывать. Но уж если указал, то черту перешел - твоя компания теперь лизинговая. Впрочем, если в уставе указания нет, но компания занимается исключительно лизингом - грань опять тонка...
По 15.27 бодаться до последнего хотя бы потому, что к ответственности могут привлечь лишь в случае нарушения закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля. А в части надзора и контроля как такового ответственность не предусмотрена, за исключением ст.19.4.
По 15.27 бодаться до последнего хотя бы потому, что к ответственности могут привлечь лишь в случае нарушения закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля. А в части надзора и контроля как такового ответственность не предусмотрена, за исключением ст.19.4.
#7
Отправлено 25 February 2003 - 15:28
Соглашусь с мнением Алекса(Alex Snark) конструкция "лизинговые компании" такова, что можно фактически заниматься постоянно "лизингом", но при этом, формально таковой компанией не являтся.
Есть нюансы по признанию организацией таких операций "обычными видами деятельности" - но последствия только налоговые (деление "доход от реализац"/ "внереализац") - других не знаю на вскидку.
Вот что напрягает во всей этой истории, так это:
как выясняется из свежих ВАСиных (например в части "зависимости") наметок возможное право такого госоргана как налорг единовременно квалифицировать на свой манер деятельность субъекта + требовать применения послествий такой переквалификации.
Не готов прямо сейчас сказать пройдет ли это с "фактическим лизингом". Кто как думает?
Есть нюансы по признанию организацией таких операций "обычными видами деятельности" - но последствия только налоговые (деление "доход от реализац"/ "внереализац") - других не знаю на вскидку.
Вот что напрягает во всей этой истории, так это:
как выясняется из свежих ВАСиных (например в части "зависимости") наметок возможное право такого госоргана как налорг единовременно квалифицировать на свой манер деятельность субъекта + требовать применения послествий такой переквалификации.
Не готов прямо сейчас сказать пройдет ли это с "фактическим лизингом". Кто как думает?
#8
-Roman-
Отправлено 26 February 2003 - 02:18
Согласно постановлению Правительства от 18 января от 2003г. №28 организации осуществляющие операции с денежными средствами (лизинговые компании, ломбарды, букмекерск. конторы, и т.п.) долны встать на учет
Коллеги,
объясните, плиз, с каких это пор подобные обязанности устанавливаются не федеральным законом. Существует ли у этого всего правовое (в смысле - законное) основание.
Особенно с учетом того, что лизинг нынче не лицензируется...
#9
Отправлено 26 February 2003 - 14:51
Roman, законом о противодействии легализации (ст.5115-ФЗ) установлена та же обязанность. Дословно. Будьте внимательны.
#10
-ireniona-
Отправлено 26 February 2003 - 19:52
Господа, я советовала бы встать на учет как лизинговой компании, поскольку сейчас трудно сказать что представляет из себя чудный орган КФМ и как с ним бороться. Недавно их полномочия расширили и теперь они могут приостанавливать движения денежных средств по банковским счетам на пять дней по подозрениям в отмывании денег, те, кто работают с банками, поймут насколько это много - пять дней. А постановка на учет ничего не изменит: что так ты должен сообщать о лизинговых сделках на сумму 600 тыс., что эдак. А вот если не встать, да всплывет (а обязательно всплывет) - неизвестно, что будет. Штраф-то в КоАП не маленький. Вот. А если сделок не много или она одна, ну и черт с ним, просто больше не будете предоставлять информацию по ним, т.к. их физически нет.
#11
Отправлено 28 February 2003 - 16:27
Роман, я тоже сначала так подумал, но потом оказалось, что 115-ФЗ делегировал правительству РФ эти полномочия:
п. 9 ст. 7: В случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации .
Количество пользователей, читающих эту тему: 0
0 пользователей, 0 гостей, 0 анонимных
