СтипнойАрел

Согласно статье 9 Федерального закона №15-ФЗ от 26.01.1996 "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее по тексту - “ГК РФ”), п. 1 ст. 1 Закона Российской Федерации от 07.02.1992 N 2300-1 "О защите прав потребителей" (далее по тексту - “ЗоЗПП”) отношения с участием потребителей-физических лиц регулируются ГК РФ, ЗоЗПП, другими федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Обязанность кредитных организаций по ведению бухгалтерского учета установлена Федеральным законом №129-ФЗ от 21.11.1996 "О бухгалтерском учете". В соответствии с пунктом 14 ст. 4 Федерального закона N 86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" порядок ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях регламентирован Положением Банка России №302-П от 26.03.2007 "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

Порядок предоставления кредита регламентирован Положением Центрального банка Российской Федерации (далее по тексту – “ЦБ РФ, Банк России”) от 31.08.1998 №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".

Из указанных Положений ЦБ РФ (Банка России) следует, что для осуществления бухгалтерского учета Банк обязан открыть ссудный счет, необходимый для отражения в бухгалтерском учете образования и погашения ссудной задолженности по договору кредитования, что является императивно установленной публично-правовой обязанностю Банка перед ЦБ РФ, необходимость которой от волеизъявления сторон по Договору не зависит.

Виды банковских счетов предусмотрены пунктом 2.1 Главы 2 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 №28-И “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)”, согласно которой ссудный счет к банковским счетам не относится.

По смыслу Главы 45 ГК РФ ссудные счета банковским счетами не являются и используются отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами, о чем указывает ЦБ РФ в п. 1 Информационного письма №4 от 29.08.2003.

Открытие и ведение ссудного счета не относится к переченю банковских операций, установленных ст. 5 Федерального Закона от 02.12.1990 №395-1 “О банках и банковской деятельности”. Указанный перечень банковских операций является закрытым и расширенному толкованию не подлежит.

Комиссии за открытие и ведение ссудного счета нормами ГК РФ, ЗоЗПП, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрены. Следовательно, действия банка по открытию и ведению ссудного счета не являются самостоятельной банковской услугой.

Пунктом 2 ст. 5 ФЗ от 02.12.1990 №395-1 “О банках и банковской деятельности” установлено, что размещение денежных средств осуществляется банками от своего имени и за свой счет.
Согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее. Законодательство Российской Федерации не предусматривает взимание с заемщика иных платежей, кроме процентов.

В силу ст. 422 ГК РФ договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующим в момент его заключения, то есть условия Договора не должны противоречить действовавшему на момент заключения Договора законодательству.

Тем не менее, согласно Договору на Заемщика (потребителя услуги) возложена плата (комиссия) за открытие и ведение ссудного счета.

Согласно п. 1 ст. 16 ЗоЗПП условия договора, ущемляющие права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами Российской Федерации в области защиты прав потребителей, признаются недействительными.

Таким образом, действия Банка по взиманию платы за открытие и ведение ссудного счета ущемляют установленные законом права потребителей и соответствующие условия Договора признаются недействительными, на что указывает постановление Президиума ВАС РФ от 17 ноября 2009 г. №8274/09.

В соответствии со ст. 168 ГК РФ сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна.

Согласно статье 180 ГК РФ недействительность части сделки не влечет недействительности прочих ее частей, если можно предположить, что сделка была бы совершена и без включения недействительной ее части.