Сообщений в теме: 5

[Baken]

Всем добрый день!
Возник вопрос - банк (в рамках проведения банковской проверки в целях противодействия фирмам однодневкам) требует предоставить документы подтверждающие факт уплаты налогов и сборов предприятием в бюджет (ООО). Имеет ли банк на это право? И будет ли правомерно отказать в предоставлении данных документов сославшись на то, что данные сведения составляют налоговою тайну? Есть ли судебная практика по данному вопросу? Слышал что юристы одного банка были оштрафованы как раз по данному поводу.

Добавлено немного позже:
И еще на злобу дня. Порой банки в рамках подобных проверок запрашивают практически всю имеющуюся документацию: договора с контрагентами, счета, счет-фактуры, товарные накладные и прочее и прочее бух. баланс и много чего еще... Фактически получается чуть ли не камеральная банковская проверка Насколько все это правомерно? Господа юристы если есть у кого-то ссылки на судебную практику по данному вопросу прошу помочь. Чтобы было чем аргументированно им ответить.

[Filaret]

смените банк

[Baken]

смените банк

Ну это радикальный метод и он я думаю временный в другом банке начнется та же история...Не вариант. Я спрашивал о законных методах борьбы с данным явлением

[Filaret]

То что вы описали - это явный бред со стороны банка, которому совершенно наплевать на клиентов.
Налоговую тайну составляют сведения, передаваемые налоговому органу, поэтому не уверен, что можно подтянуть под ваш случай.

[Baken]

То что вы описали - это явный бред со стороны банка, которому совершенно наплевать на клиентов.
Налоговую тайну составляют сведения, передаваемые налоговому органу, поэтому не уверен, что можно подтянуть под ваш случай.

Ну а документы подтверждающие факт уплаты фирмой налогов, не попадают под понятие налоговой тайны? Ведь банк не имеет права требовать предоставить данные сведения насколько я понимаю. Это же третье лицо между правоотношениями ФНС-Предприятие? Банк требует предоставить документы за периоды которые были до открытия Р/С в данном банке. Письмо то я подготовлю с отпиской, не проблема. Только хотелось бы в данном письме сослаться на судебное решение по подобной проблеме и копию приложить.

Сообщение отредактировал Baken: 12 November 2009 - 13:13

[Bhaal]

Baken

А у нас прецедентное право? Ссылайтесь на ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
"О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" от 02.12.1990 N 395-1 и на положения Вашего договора с банком.

Добавлено немного позже:

Ну а документы подтверждающие факт уплаты фирмой налогов, не попадают под понятие налоговой тайны?

Действие налоговой тайны распространяется исключительно на налоговые органы.