Oolong

10) декларацию по НДС с отметкой налорга на посл.отчетную дату*;
11) платежку на уплату НДС по этой декларации*.

Вот еще. Первый лист декларации еще можно, а показатели с цифрами - извините.

Не восстанавливается НДС при списании кредиторки, все в доход на 91-й.

ситуации, в которых ранее принятая к вычету сумма НДС подлежит восстановлению, прописаны в статье 170 НК РФ. И среди указанных там случаев ситуация со списанием кредиторской задолженности не указана.

То и ответить.

Налицо казус,ведь договором субаренды и дополнительными соглашениями я фактически на время переуступил право аренды

Нет, вы сдали помещение в субаренду.

НДС выплачивал арендодатель

он со своей налоговой базы его уплачивал. Интересно как он платежи по аренде учитывал, наверное в зачет вашей арендной платы? А документы кому выставлял? Наверное вам. Получается, что вы должны были начислять НДС с суммы арендной платы по договору субаренды, а по счетам-фактурам, полученным от арендодателя, получать вычет по НДС. В результате должно получиться 0 на выходе.

Крайне необходимый знак на клаве, ага.