viktor-pr

Нет. Это обычная дебиторская задолженность которая весит с момента её начисления. Не вдаваясь в подробности, исходя из того, что в 2014 году всё было сделано правильно, при этом ТФИ не забыло исчислить, удержать и перечислить налог в бюджет. С тех самых пор у ТФИ весит обычная задолженность перед W лимитед и ничего делать больше не нужно ... ну кроме как погасить задолженность.

А вот если ТФИ, забыло перечислить, а тем паче отразить начисление дивидендов ... то поезд как говорится уехал и ТФИ следует задуматься о правой природе сокрытия причитающихся бюджету налогов, искажении налогооблагаемой базы, искажении бухгалтерской отчетности, а не думать по какой ставке исчислять и удерживать налог с доходов компании«W лимитед» ;-)

Все дело в том, что нужно вещи своими именами называть, а не мудрить ) Вот зачем такие юристы нужны, когда в результате их выходок, нужно два раза НЛС платить?

1. Как это он передает, дарит чтоль бесплатно или все таки продает?

Если дарит, то чё тут горевать об НДС, когда столько много холявы?)

Если всё-таки продает, то поставщик 2 получит нормальный входящий НДС и будет платить только разницу, между НДС уплаченным и НДС начисленным.

2. Тоже самое произошло и у поставщика 1, когда он "осваивал" аванс, то есть либо сам изготавливал материал, тогда он добавил всю стоимость и должен её оплатить в полной мере, если тоже покупал у кого-то у него тоже был НДС уплаченный на сумму которого он уменьшил платеж по НДС к уплате.

3. По факту же у вас произошло следующие:

3.1.  Поставщик 1 купил материалы для Заказчика - расчеты по этой сделке должны быть закрыты как покупка материалов.

3.2. Далее Заказчик нашел изготовителя в лице Поставщика 2, которому передает купленные материалы для изготовления товара через Поставщика 1.

3.3. Поставщик 2 принимает полученные материалы и изготавливает из них товар, при этом его работы называются  услуги по переработке или изготовлению на сумму которых он выставляет счет Заказчику.

_______

Либо оформлять всё как куплю-продажу от Поставщика1 Поставщику 2, а далее продажу от Поставщика 2 Заказчику.

А то по факту у вас Поставщик 1 и Заказчик это продавец и покупатель, а Поставщик 2 просто переработчики давальческого сырья, который просто должен получить плату за свои услуги. 

Вы же хитроумным способом имея этот факт пытаетесь вымутить ))) из него полноценного продавца, а для этого он должен стать полноценным покупателем материалов.

Резюмируя вышеизложенное, вам нужно:

1. Поставщик 2 это не продавец, а лишь исполнитель работ по переработке материалов соответственно у него лишь оплата этих услуг и НДС только с них.

2. Поставщик 2 это продавец, тогда он покупает у Поставщика 1 материалы с НДС (на эту сумму уменьшится НДС начисленный ), перерабатывает их в товар и продает Заказчику.