Сообщений в теме: 8

[nicklaw]

Гражданин должен был индивидуальному предпринимателю сумму денег наличными. Договорились, что деньги поступят безналом на р/с ИП-теля в банке от плательщика юр. лица (притворный платеж, сделка). Назначение платежа будет указан в платежке - возврат суммы беспроцентного займа, надеясь, что у ИП не возникнут налоги после получения этой суммы. По факту ИП получил на свой р/с нужную сумму, но по выписке банка обнаружил, что назначение платежа было указано оплата товара, в т.ч. НДС. Как выйти ИП-телю из этой ситуации, чтобы ИФНС не имела никаких претензий. Попросить у юр. лица-плательщика письмо, подтверждающее, что "...извините, ошиблись, просим считать сделанный ранее платеж возвратом суммы займа"? Или другие варианты исправления этой оплошности плательщика?
Спасибо.

Сообщение отредактировал nicklaw: 09 March 2007 - 06:43

[ED76]

Договор займа между гражданином и ИП есть?
Договор между гражданином и юр. лицом есть?
Если все есть.

Попросить у юр. лица-плательщика письмо, подтверждающее, что "...извините, ошиблись, просим считать сделанный ранее платеж возвратом суммы займа"

Только так.
P.S. Если договоров нет, то необходимо оформить договор беспроцентного займа между ИП и юр. лицом (чтобы было чемь махать перед налооргами).

[nicklaw]

ED76

Если договоров нет, то необходимо оформить договор беспроцентного займа между ИП и юр. лицом (чтобы было чемь махать перед налооргами).

Спасибо за ответ.
Никаких договоров конечно нет. ИП и ЮЛ друг друга в глаза не видели. Допустим нам не удастся заставить юр. лицо договор займа создать и подписать. Все ли потеряно? Если на требования ИФНС ИП ответит, что заем (деньги) дэ-факто передавался, а договор займа "не заключен", не будет ли это достаточной защитой, презумпцией невиновности?
Не достаточно ли будет помахать письмом ИП в адрес ЮЛ с просьбой подтвердить факт ошибки указания назначения платежа и, в идеале, ответом от ЮЛ "Да. Подтверждаем и извиняемся"?

Сообщение отредактировал nicklaw: 09 March 2007 - 08:48

[Чилим]

nicklaw
1.чем подтверждены долговые обязательства?
если есть расписка, то полученные средства - неосновательное обогащение без возврата (ст.1109). Платит налог как за внереализационный доход. Дальше с распиской требует уплаты долга.
2. если нет расписки, то образуется нестыковка с книгой покупок-продаж. налоговые последствия те же, но в зависимости от суммы можно залететь и под закон о легализации. Последствия для юрика в виде доначисления.
3. оформляйте взаимоотношения договором и меняйте платежку.

[nicklaw]

Чилим

1.чем подтверждены долговые обязательства?
если есть расписка, то полученные средства - неосновательное обогащение без возврата (ст.1109).

Даже если, никто не будет отрицать, что перечисленная безналом сумма является возвратом займа?

если нет расписки, то образуется нестыковка с книгой покупок-продаж.

Книгу покупок-продаж, та что имеется у ИП? В ней требуется фиксация суммы займа, не связанной (как мне кажется, может ошибаюсь) напрямую с предпринимательской деятельностью?

но в зависимости от суммы можно залететь и под закон о легализации.

Сумма небольшая, несколько тысяч рублей.

и меняйте платежку.

Не могли бы пояснить каким образом?
Спасибо за посильную помощь?

[Чилим]

Даже если, никто не будет отрицать, что перечисленная безналом сумма является возвратом займа?

Книгу покупок-продаж, та что имеется у ИП? В ней требуется фиксация суммы займа, не связанной (как мне кажется, может ошибаюсь) напрямую с предпринимательской деятельностью?

это вы налоговой будете рассказывать вместе с заемщиком, тыкая пальчиком в п/п на оплату несуществующего товара

Не могли бы пояснить каким образом?

согласуйте с банком замену п/п с теми же реквизитами, но с иным назначением платежа

[nicklaw]

Чилиму жму мужественную руку.
У кого-нибудь добавления есть?

[Kafka]

Чилим

согласуйте с банком замену п/п с теми же реквизитами, но с иным назначением платежа

Гм... Вы когда-нибудь так делали?

[nicklaw]

Чилим

Цитата
согласуйте с банком замену п/п с теми же реквизитами, но с иным назначением платежа

Гм... Вы когда-нибудь так делали? 

Гл. бух. подсказывала, что это надо было успеть сделать в течение 5 дней с м-нта поступления средств на р/с получателя (совершения платежа банком плательщика).