Сообщений в теме: 8

[zina]

Помогите оценить риски в следующей ситуации:
ЧП переводит безналом ООО займ 1 млн рублей с формулировкой назначения платежа - по договорам займа. на следующий день ООО из кассы выдает по расходному ордеру возврат займов - 1 ордер на 1 договор по 100 тыс. рублей. Я считаю, что попадем на штраф однозначно, но руководитель просит независимого мнения.

[Дозорный]

100 тыр. - это предел расчета налом по одной сделке. Из Ваших вводных данных нельзя установить, на какие суммы у Вас договоры займа. Хотя схема в целом выглядит как-то сомнительно.

[zina]

100 тыр. - это предел расчета налом по одной сделке. Из Ваших вводных данных нельзя установить, на какие суммы у Вас договоры займа. Хотя схема в целом выглядит как-то сомнительно.

сумма 1 млн. - итого 10 договоров по 100 тысяч

[boba]

итого 10 договоров по 100 тысяч

15.1. здесь не применишь. Единственное для налоговой сразу видна схема обналички. К то му же займы наверняка беспроцентные и возвращаются на следующий день.

[zina]

итого 10 договоров по 100 тысяч

15.1. здесь не применишь.

Почему? Потому что ЧП-ист в схеме участвует?
Кроме того, есть Постановление ФАС ВВО от 18.03.2008. А28-9126/2007-60/18, где суд признал 6 договоров займа по 100 тыс. одной сделкой

[Дозорный]

zina

сумма 1 млн. - итого 10 договоров по 100 тысяч

Откуда это следует? Только не надо мне предлагать разделить 1 млн. на 100 000

Кроме того, есть Постановление ФАС ВВО от 18.03.2008. А28-9126/2007-60/18, где суд признал 6 договоров займа по 100 тыс. одной сделкой

Есть такой риск. Я это и имел в виду, когда говорил, что схема в принципе мутная.

[boba]

Почему? Потому что ЧП-ист в схеме участвует?

Потому что до 100 т.р налом можно по одной сделке.
Только вот эти 10 сделок могут признать одной (например по причине притворности)

[kuropatka]

А вопрос о распространении лимита налички по сделке между ЮЛ на ЧП решен однозначно, да?

[///]

kuropatka

А вопрос о распространении лимита налички по сделке между ЮЛ на ЧП решен однозначно, да?

насчет чп не скажу. а вот про ип вроде ясность есть.
указание цб от 20 июня 2007 г. N 1843-У
Расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.