Уважаемые коллеги, помогите разобраться в тонкостях :-) налогообложения.
Ситуация:
А - получатель банковского кредита (по внутренним правилам не может напрямую финансировать С)
В - обычное ООО
С - производитель с/х продукции
1) Между В и С договор контрактации (покупка урожая 2010): В (заготовитель) платит аванс (то есть даетденьги на производство урожая) в пользу С сейчас, а урожай получает когда С его вырастит, то есть урожая еще НЕТ.
2) Между А и В договор купли продажи с/х продукции (того самого урожая, которого еще нет): в этом случае А тоже предоплатит за то, чего еще НЕТ в натуре.
Вопрос: бухгалтера настаивают, что НДС обязаны заплатить сразу же (в обоих ситуациях) при уплате аванса, потом - цитирую: "сторнировать и заплатить с продукции".
Мое юридическое чутье сигнализирует об ошибке.
Спецы по налогам, рассудите:-)
Заранее благодарю!
|
|
||
|
|
||
Сообщений в теме: 4
#2
Отправлено 30 September 2009 - 00:47
И в качестве дополнения:
компания "В" платит проценты по кредиту и есть реальный с/х риск вообще не получить урожай!!! Форс-мажор, однако, погодные условия!
То есть мы вкладываем деньги в сельское хоз-во и еще платим за это!?
компания "В" платит проценты по кредиту и есть реальный с/х риск вообще не получить урожай!!! Форс-мажор, однако, погодные условия!
То есть мы вкладываем деньги в сельское хоз-во и еще платим за это!?
#3
Отправлено 07 October 2009 - 02:29
Вы я как понимаю компания "B".
Соответственно с полученной суммы предоплаты платите налог. А затем когда отгрузите товар уплаченную сумму налога предъявите к вычету. Ну это так в налоговом учете.
В бухгалтерском учете по идее в период получения оплаты надо отразить начисление НДС с аванса, а в период отгрузки зачет НДС с аванса. Но мой Вам совет нелезте Вы в эти бухгалтерские проводки. Сами пусть мудряд. Потом если чего все шишки на Вас посыпятся. Вам оно надо?
На счет всего остального - проблемы негров шерифа не волнуют.
Соответственно с полученной суммы предоплаты платите налог. А затем когда отгрузите товар уплаченную сумму налога предъявите к вычету. Ну это так в налоговом учете.
В бухгалтерском учете по идее в период получения оплаты надо отразить начисление НДС с аванса, а в период отгрузки зачет НДС с аванса. Но мой Вам совет нелезте Вы в эти бухгалтерские проводки. Сами пусть мудряд. Потом если чего все шишки на Вас посыпятся. Вам оно надо?
На счет всего остального - проблемы негров шерифа не волнуют.
Сообщение отредактировал Baal: 07 October 2009 - 02:35
#4
-Reantwist-
Отправлено 05 November 2009 - 10:08
если я правильно плняла вашу мысль то: авансы по прибыли и 1/3 НДС это разные вещи. логично при уплате НДС ставить период тот квартал за который платим, а уплачивая авансы по прибыли ставить в период тот квартал к кототому аванс относится. т.е. когда я плачу аванс со сроком 28,10 я ставлю в период 4 кв.
#5
Отправлено 13 November 2009 - 05:33
- авансовые платежи по налогу на прибыль вообще не при чемесли я правильно плняла вашу мысль то: авансы по прибыли и 1/3 НДС это разные вещи. логично при уплате НДС ставить период тот квартал за который платим, а уплачивая авансы по прибыли ставить в период тот квартал к кототому аванс относится. т.е. когда я плачу аванс со сроком 28,10 я ставлю в период 4 кв.
- а что такое 1/3 НДС?
- нелогично. НДС с аванса начисляется датой зачисления средств
- авансы к прибыли не имеют никакого отношения
В общем присоединяюсь к предыдущему оратору- не лезьте в это
Количество пользователей, читающих эту тему: 1
0 пользователей, 1 гостей, 0 анонимных
