Tomichka

Уважаемые знатоки налогового права, ситуация такая:

Я работаю в одной московской компании. Сам не ИП. Есть возможности для небольшой подработки. По одной возможности деньги мне переводят из США, по другой - из другого города России. Переводов было пока только три, один из США, два других из другого города. Вроде все ничего, но вдруг задумался, а не стоит ли сделать ИП? Да и сделал бы, но пока как-то не все понятно.

1. Если делать ИП, но, наверно, нужно нанимать бухгалтера? Сначала думал: все сам буду считать. Но у всех знакомых ИП, кого ни спрашивал, есть или были бухгалтеры. Они говорят, что самому заниматься бухгалтерией не имеет смысла. Бухгалтеры вроде берут 3000 р в месяц. Это действительно не много, но - при постоянной деятельности! А у меня в месяц, допустим, будет всего 10 000 р. Тогда какой смысл нанимать бухгалера? А самому считать - не знаю, в самом ли деле так муторно?

2. Поскольку деньги идут из-за границы, слышал, что с ИП могут быть какие-то сложности. Вроде проблемы с отрытием счета в банке и налогообложение другое? В общем, еще и этим осложняется?

3. Может ли налоговая проверить мои счета в банке? Правильно ли я понимаю, что банки должны представлять такую информацию по запросу налоговой? Если да, то это действительно реальный риск, что проверят? И увеличивает ли этот риск то, что у меня есть долларовый счет? Если я, допустим, откажусь от возможности США и буду работать только с другим городом России, снизится ли этот риск? Какие вообще могут быть штрафы?

Одним словом, прошу совета, как лучше поступить!

Заранее спасибо!

По доходам из РФ - если Вы официально заключили договор возмездного оказания услуг, и деньги идут официально, то Заказчик уже все налоги начислил и удержал. Кроме того, если Вы заключали с ним договор как частное лицо, то в случае регистрации ИП Вам нужно будет уведомить "работодателя" и договор будет перезаключаться.
По США - навскидку не скажу, сначала выясните, было ли удержание налогов при перечислении денег Вам от контрагентов.А там уже решайте вопросы с исключением двойного налогообложения, не знаю наших взаимоотношений с США.
Если Вы зарегистрируетесь - а процедура предельно простая, то Вы выберете налоговую систему, от этого будет зависеть Ваша отчетность и размер налогов, а также виды выплачиваемых налогов (как правило - упрощенная система). В целом справляются даже бабушки с рынка. Есть установленные платежи в Пенсионный фонд и ФОМС, Такие платежи вносятся независимо от Вашего дохода вообще.
Размеры варьируются в зависимости от Вашего возраста.

Если Ваша деятельность не является систематической, налоги платятся, то смысла в регистрации нет.
В противном случае возможна административная ответственность (ст. 14.1),до уголовной (ст. 171 УК), судя по всему, не дотягиваете.

Стороны могли ее (гр. пр. отв.) установить в соглашении (договоре). Что в вашем договоре написано про данное нарушение?
Хотя надо пойти пролистать Налоговый....

В договоре мыничего не прописывали. Это наш арендодатель.
А в Налоговом ничего нет.
Посмотрела по Интернету - тоже ничего. Причем анализ дается и 120, и КоАП - и со стороны МФ, в общем нет для них ответственности. Придется пугать только возмещением убытков по ГК.

Решение по делу № А14-591/2010 АС Воронежской области от 13.05.2010 г.:


" Довод представителя истца о том, что ответчик знал об утере груза и обеспокоился данным фактом, что подтверждается заявлением в правоохранительные органы о возбуждении уголовного дела, не принимается арбитражным судом как доказательство приема ответчиком груза к перевозке.

Представитель ответчика пояснил в судебном заседании, что действительно, не имея каких-либо документов об отгрузке спорной партии груза по накладной № 14289 от 11.11.2009г., и узнав о требованиях истца о доставке груза или о возмещении убытка, ответчик обратился в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела с целью установления виновных лиц.

Арбитражный суд считает, что никто не может лишить гражданина или юридическое лицо права на обращение в правоохранительные органы, но при этом такое обращение не может быть признано доказательством ответственности лица, обратившегося с заявлением, за те обстоятельства, которые были изложены в подобном заявлении."

отменено. Постановление 19 арбитражного апелляционного суда от 6 августа сего года, дело А14-591-2010, иск удовлетворен в полном объеме.


Добавлено немного позже:
у нас просто очень близкая ситуация, вот и думаю, каковы перспективы в суде?

Во многом зависит от Арбитражного суда, в Москве шансов очень мало, в регионах есть шанс что хотя бы посмотрят документы. У нас на днях в Москве вынесли решение не в нашу пользу, есть подозрение, что судья получил взятку, либо просто не стал заморачиваться.

Мой совет:
1) Исследуйте документы, находите в них ошибки и на основании этого оспаривайте прием груза к перевозке либо вообще сам факт поручения Вам перевозки:
Отсутствие экспедиторской расписки, какая организации указана в транспртном разделе ТТН?, есть ли заявка/поручение экспедитору, в каком она виде, кем подписана? Есть ли доверенность на водителя на получение груза? кто ее выдал Вы или клиент (Если клиент то водитель действовал как представитель клиента) Если было обращение в милицию - кто обращался, какие лица (в том числе юридические) фигурируют в материалах уг. дела.
2) Покопайтесь в суд. практике на сайте ВАС (обращайте внимание на окружную практику, минимум апелляционную. она есть) ищите положительные для себя дела, ссылки на них можно включить в отзыв.
Если нужно могу дать ссылки

Вот примерно в таком ключе надо действовать.

Спасибо на добром слове.
Ситуация простенькая. Транспортная экспедиция, заявка по электронке, ответ на фирменном бланке по электронке с данными машины и водителя перевозчика, без подписей и печатей, приезжает указанный водитель, получает груз, ТНТ подписана, без доверенности.
фактически все, имеется договор экспедитора с посредником перевозчиком, но там фирма-однодневка.
В суд идти надо, так как учредитель требует.
Может быть, посоветуете что?

Решение по делу № А14-591/2010 АС Воронежской области от 13.05.2010 г.:


" Довод представителя истца о том, что ответчик знал об утере груза и обеспокоился данным фактом, что подтверждается заявлением в правоохранительные органы о возбуждении уголовного дела, не принимается арбитражным судом как доказательство приема ответчиком груза к перевозке.

Представитель ответчика пояснил в судебном заседании, что действительно, не имея каких-либо документов об отгрузке спорной партии груза по накладной № 14289 от 11.11.2009г., и узнав о требованиях истца о доставке груза или о возмещении убытка, ответчик обратился в правоохранительные органы с заявлением о возбуждении уголовного дела с целью установления виновных лиц.

Арбитражный суд считает, что никто не может лишить гражданина или юридическое лицо права на обращение в правоохранительные органы, но при этом такое обращение не может быть признано доказательством ответственности лица, обратившегося с заявлением, за те обстоятельства, которые были изложены в подобном заявлении."

отменено. Постановление 19 арбитражного апелляционного суда от 6 августа сего года, дело А14-591-2010, иск удовлетворен в полном объеме.


Добавлено немного позже:
у нас просто очень близкая ситуация, вот и думаю, каковы перспективы в суде?

"фактически речь идет о переводе долга"

А вам не кажется, что это письмами не делается?

Признайтесь честно, читали?

§ 2. Перевод долга

Статья 391. Условие и форма перевода долга

1. Перевод должником своего долга на другое лицо допускается лишь с согласия кредитора.
2. К форме перевода долга соответственно применяются правила, содержащиеся в пунктах 1 и 2 статьи 389 настоящего Кодекса.

читала, и не только читала.

под письмами я имела в виду только письмо-согласие кредитора при заключении соглашения между прежним и новым должником
Такая форма допускается и анализируется в судебной практике.
хотя я бы лично предпочла составление трехсторонеего договора

Меня больше интересует как допсоглашением третье лицо в договор ввести.....